在发行准备阶段,投资银行业务部资本*市场管理人员与项目组各自负责的发行文件制作内容包括()。

A、投资银行业务部资本*市场管理人员制定信息披露文件与发行文件、发行方案、路演方案、债券募集说明书和概要等

B、投资银行业务部资本*市场管理人员制定信息披露文件与发行文件、发行方案、路演方案等

C、项目组制定信息披露文件与发行文件、发行和上市保荐书、保荐协议、债券募集说明书和概要

D、项目组制定发行和上市保荐书、保荐协议、债券募集说明书和概要

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  • 关于审计项目组内部讨论,以下说法中,不正确的是()。

    • A项目组内部的讨论为项目组成员提供了交流信息和分享见解的机会

    • B项目组的全体成员必须参加项目组的讨论,包括项目组需要拥有信息技术或其他特殊技能的专家

    • C在跨地区审计中,每个重要地区项目组的关键成员应该参加讨论,但不要求所有成员每次都参与项目组的讨论

    • D项目组在讨论时应当强调在整个审计过程中保持职业怀疑,警惕可能发生重大错报的情形,并对这些迹象进行严格追踪

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  • ABC会计师事务所负责审计甲公司2019年度财务报表,审计工作底稿中与函证相关的部分内容摘录如下:(1)审计项目组针对甲公司与其母公司一笔可能存在低估的应收账款,特别设计采用列明应收账款余额的积极式询证函。根据回函不存在不符事项的结果,审计项目组得出甲公司与其母公司的该笔应收账款不存在低估错报的审计结论。(2)审计项目组针对应收账款回函率与以前年度相比异常偏高保持职业怀疑,审计项目组与重要被询证者相关人员直接沟通讨论询证事项,针对以前年度回函率非常低的三家被询证者,审计项目组前往被询证单位办公地点,分别验证了其真实存在。(3)审计项目组实施跟函时,由甲公司财务主管陪伴,注册会计师在整个过程中保持对询证函的控制,同时,对甲公司和被询证者之间串通舞弊的风险保持高度警觉。(4)截至2020年3月1日,审计项目组针对客户丙公司对甲公司的违约诉讼的询证函未收到回函,审计项目组针对该事项专门电话询问了丙公司法律顾问,充分了解该诉讼事项的情况。审计项目组认为该法律顾问的解释合理,无须实施进一步审计程序。(5)审计项目组收到的一份银行询证函回函中标注“本信息既不保证准确也不保证是最新的,其他方可能会持有不同意见”,审计项目组致电该银行,银行工作人员表示这是标准条款。审计项目组认为信赖其所含信息会使其承担更多的审计风险,审计项目组对此专门执行了替代审计程序,消除了对此回函可靠性的疑虑,并在审计工作底稿中记录了与银行的电话沟通内容,替代审计程序的内容以及审计项目组咨询、讨论形成的审计结论。(6)审计项目组针对甲公司的丁客户采用邮寄方式发出询证函,并及时取回询证函回函。要求:(1)针对上述第(1)至(5)项,逐项指出审计项目组的做法是否恰当,并简要说明理由。(2)针对上述第(6)项,指出审计项目组针对邮寄方式获取的回函可以验证的信息。
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  • 证券公司应加强投资银行项目的内核工作和质量控制。证券公司投资银行业务风险控制与投资银行业务运作应适当分离,客户回访应主要由投资银行()部门完成。
    A、投资银行业务运作部门B、并购部C、销售部D、风险控制部门
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  • 罗伯特·库恩对投资银行作出的四种定义中,较为狭义的一项是()

    • A凡是经营华尔街金融业务的银行,都可以被称为投资银行

    • B只有经营部分或全部资本市场业务的金融机构,才能被称为投资银行

    • C投资银行业务仅包括部分资本市场业务

    • D只有在一级市场承销证券、筹集资金和在二级市场上交易证券的金融机构才是投资银行

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  • 李先生作为公司项目组的程序经理,该项目组的项目将要进入稳定阶段,小组进行了会议,探讨如何提高在稳定阶段预测的准确性,以下哪些会议结果是正确的()

    A、项目组应该遵循固定交付日期理念,把重点放在发布上

    B、项目组应该为制定详细的测试计划,保证发布顺利进行

    C、项目组应该将缺陷收敛作为稳定过程的指示标志

    D、项目组应该将零缺陷反弹作为稳定过程的指示标志

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  • 帷幕灌浆段长度特殊情况下可适当缩减或加长,但不得大于()m。

    [['A.5','B.10','C.15','D.20']]
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  • Theword “collapse” in Paragraph 5 probablymeans “ ”.
    A.
    a sudden failure
    B.
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    C.
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    the gradual development
    E.
    ollapse意为“崩溃;垮掉”。
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